Kurzbeschreibung

Die 2. Auflage des Buches setzt den Fokus auf die Sonderprüfungen nach § 44 KWG der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin), welche überwiegend von der Bundesbank durchgeführt werden, auf die Umsetzung der Anforderungen der MaRisk. Insbesondere der Bereich der Risikostrategien unterliegt einer verstärkten Überwachung, hier kommt es im Rahmen der Sonderprüfungen zu den häufigsten Feststellungen.

Vor diesem Hintergrund beleuchten Vertreter der BaFin, der Bundesbank, Verbandsprüfer, prüfungserfahrene Vorstände, Revisoren und Spezialisten externer Prüfungsgesellschaften praxisnah die neuen aufsichtsrechtlichen Vorgaben und das prüfungsseitige Vorgehen.

Anhand von Erfahrungsberichten aus aktuellen Prüfungen werden häufige Prüfungsfeststellungen aufgegriffen und praxisorientierte Lösungsansätze zur Vermeidung aufgezeigt.

In einem weiteren Kapitel, werden direkt umsetzbare Vorbereitungshilfen auf eine zu erwartende Sonderprüfung aufgegriffen, dies betrifft zum einen den Bereich der Arbeitsanweisungen aber insbesondere auch die Mitarbeiterinterviews und deren gezielte Vorbereitung.

Neben der ausführlichen Darstellung der Umsetzungsprüfungen der neuen MaRisk, werden aber auch die Sonderprüfungen im Kreditbereich und die zunehmenden Prüfungen im Bereich der Geldwäsche in weiteren Kapitel behandelt und anhand aktueller Praxiserfahrungen mit wertvollen Hilfestellungen beschrieben.

Das Buch stellt einen praxisorientierten Leitfaden für die Vorbereitung, die erfolgreiche Durchführung und auch die nachfolgend notwendigen Stellungnahmen da. Es bietet direkte Umsetzungshilfen zu einer Vielzahl von Prüfungsfeststellungen auf den verschiedensten Prüfungsschwerpunkten, legt seinen Fokus in dieser Auflage aber auf die Umsetzungsprüfungen der MaRisk. Das Buch ist daher gleichermaßen für Vorstände und Mitarbeiter der Bereiche Revision, Unternehmenssteuerung und Beauftragtenwesen interessant.